MASAK Tarafından Finansal İşlemlerde Şeffaflık ve İzlemeyi Artırmaya Yönelik Tebliğ Taslağı Yayımlandı
01 Ağustos 2025 tarihinde Mali Suçları Araştırma Kurulu ("MASAK") tarafından yayımlanan Finansal Kuruluşlar Aracılığıyla Gerçekleştirilen EFT, Havale ve Nakit İşlemlerde Şeffaflığı Artırmak, Kayıt Dışılığı Önlemek ve Finansal Sistemin Güvenliğini Güçlendirmek Amacıyla MASAK Sıra No 30 Genel Tebliği Taslağı ile birlikte, finansal kuruluşların gerekli geliştirme ve operasyonel uyarlamaları 1 Ocak 2026 tarihine kadar tamamlamaları gerekecektir.
İşbu Tebliğ'in amacı; suç gelirlerinin aklanması, terörizmin finansmanı ve kayıt dışı ekonomiyle mücadele amacıyla, müşteri tanıma önlemleri kapsamında finansal kuruluşlarca alınacak sıkılaştırılmış tedbirlerin usul ve esaslarını belirlemektir. Finansal kuruluşlar, olağandışı büyüklükte veya sıklığındaki nakit işlemleri izlemeli, gerekli durumlarda işlemin mahiyeti hakkında detaylı bilgi almalı ve saklamalıdır.
İşlem tutarlarına göre alınacak tedbirler belirlenmiştir: 200.000 TL - 2.000.000 TL arası işlemlerde müşteriye işlem amacı seçenekleri sunulmalı; 2.000.001 TL - 20.000.000 TL arası işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formu doldurulmalı; 20.000.001 TL ve üzeri işlemlerde ise Nakit İşlem Beyan Formu detaylı doldurulmalı ve belgelerle desteklenmelidir.
Nakit İşlem Beyan Formunun doldurulmasını gerektiren işlemler için, müşteri veya müşteri adına işlemi gerçekleştiren kişinin onayı; formda yer alan tüm bilgileri içerecek şekilde işlem dekontu üzerine alınacak imza veya internet/mobil bankacılık, SMS OTP, dijital bağlantı ya da telefon bankacılığı aracılığıyla sağlanabilecektir.
ATM üzerinden yapılan ve tutarı 200.000 TL'yi aşmayan nakit işlemler, muhabir bankacılık kapsamında gerçekleştirilen işlemler, bankalar arası işlemler, müşterinin bir kamu kurumu olduğu işlemler ve aynı müşteri adına aynı finansal kuruluş içindeki hesaplar arasında yapılan işlemler istisna kapsamındadır. Tebliğ hükümlerine uyulmaması durumunda 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlar uygulanacaktır.